Дмитрий ГУЛИН

Азартные игры в зоне особого внимания

 

В марте-апреле по Пензе прокатилась очередная волна проверок пунктов приема ставок целого ряда букмекерских контор. Что послужило причиной столь пристального внимания со стороны контролирующих органов – неизвестно. Однако нарушений проверяющие нашли немало. Практически по всем фактам собранные доказательства послужили достаточными основаниями для привлечения букмекерских фирм к административной ответственности в виде штрафа – кому в 350 тысяч рублей, а кому и в 600 тысяч…

На основании распоряжения заместителя начальника инспекции Федеральной налоговой службы России по Железнодорожному району г. Пензы от 20 марта 2018 года была инициирована выездная проверка ООО «РУС-ТЕЛЕТОТ». В период с 27 марта по 2 апреля компанию, осуществляющую деятельность по организации и проведению азартных игр, проверяли на предмет соблюдения «лицензионных требований и условий при осуществлении деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах».

Согласно материалам проверки, пункт приема ставок букмекерской конторы, в нарушение подпункта «г» пункта 4 Положения о лицензировании деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, осуществляет деятельность с нарушением лицензионных требований и условий. А именно – в этом же здании осуществляет деятельность РОО «С.» танцевальный спортивный клуб «S» по организации школы танцев, возрастная категория от 6 лет (обучение спортивным танцам), где проводятся занятия с детьми школьного возраста, а также осуществляет деятельность ООО «О.» – по оказанию услуг дополнительного образования детей с 6 лет и взрослых (обучение иностранным языкам), где проводятся занятия с детьми школьного возраста…

«Протоколом осмотра зафиксировано, что 26 марта 2018 года в школе иностранных языков ООО «О.» проводились занятия с детьми школьного возраста. Руководитель данной организации Ж.Н., из пояснений которой следует, что основным видом деятельности ООО «О.» является дополнительное образование детей с 6 лет и взрослых…»
Таким образом, суд квалифицировал действия ООО «РУС-ТЕЛЕТОТ» по части 4 статьи 14.1.1 КоАП РФ, признав его вину во вмененном правонарушении доказанной, и назначил наказание в виде штрафа в размере 600 тысяч рублей.

ООО «РУС-ТЕЛЕТОТ», не согласившись с решением районного суда, подало апелляцию в Пензенский областной суд. В жалобе представитель компании ссылался на ответ министерства образования Пензенской области об отсутствии у ООО «О.» лицензии на образовательную деятельность и ответ директора ООО «П.» о том, что РОО «С.» на сегодняшний день не арендует помещение. Однако суд счел, что данные ответы не ставят под сомнение факта осуществления ООО «РУС-ТЕЛЕТОТ» в момент проверки деятельности по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах том же здании и на том же земельном участке, где располагались детские учреждения.

«Что касается доводов жалобы о расположении в указанном нежилом здании организаций, занимающихся розничной продажей алкогольной продукцией, а также об имеющихся нарушениях санитарных и противопожарных требований, то они не имеют в данном случае правового значения и не свидетельствуют об отсутствии в действиях ООО «РУС-ТЕЛЕТОТ» состава вмененного административного правонарушения…»

Административный штраф подлежит уплате лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее 60 дней со дня вступления постановления о назначении административного наказания в законную силу. По истечении указанного срока лицо, не уплатившее административный штраф, подлежит ответственности по ч.1 ст. 20.25 КоАП РФ. Решение вступило в силу 30 июля 2018 года.

13 апреля 2018 года в ходе проведения проверки ООО «Первая международная букмекерская компания», в обособленном подразделении пункт приема ставок по адресу: Пенза, Бакунина, 54/94, были выявлены нарушения «порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившиеся в несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств…»

Остатки денежных средств, согласно кассовой книги, составили: на 01.04.2018 – 313 887,60 руб., на 02.04.2018 – 268 737,60 руб., на 03.04.2018 – 521 437,60 руб., на 04.04.2018 – 526 227,60 руб., на 05.04.2018 – 572 040,60 руб.

В проверяемый период – с 1 по 5 апреля 2018 года – ООО «ПМБК» «осуществляло выплату выигрышей участникам азартных игр за счет наличных денежных средств, поступивших при приеме ставок, что является нарушением ч.5 ст.6 Федерального закона от 29.12.2006 года № 244–ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты РФ». За что предусмотрена административная ответственность по ч. 3 ст. 14.1.1 КоАП РФ.

Представитель ООО «Первая международная букмекерская компания» вину не признал.
«…Вопреки выводам должностного лица, составившего протокол, выплата выигрышей осуществляется с расчетного счета организации. Денежные средства для выплаты выигрышей ООО «ПМБК» снимает с расчетного счета, открытого в филиале ПАО «Бинбанк» в г. Москва, после чего они приходуются в кассу головного офиса.

Сотрудниками ООО «ПМБК» денежные средства доставляются в обособленные подразделения, кассир приходует их в кассу пункта приема ставок, что подтверждается приходными кассовыми ордерами. Согласно платежного поручения от 23 марта 2018 года с расчетного счета ООО «ПМБК» в ПАО «Бинбанк» г. Москва произведена выдача 25 миллионов рублей на операции игорного бизнеса, которые поступили в кассу головного офиса компании 23 марта 2018 года.

29 марта 2018 года на выплату выигрышей в обособленное подразделение – пункт приема ставок – передано 600 тысяч рублей, которые приняты в кассу обособленного подразделения.
2 апреля 2018 года на выплату выигрышей в обособленное подразделение – пункт приема ставок – передано 300 тысяч рублей…»

Однако суд с этими доводами не согласился, а, оценив в совокупности исследованные в судебном заседании доказательства, пришел к выводу в виновности ООО «Первая международная букмекерская компания». И назначил наказание в виде штрафа в размере 350 тысяч рублей. В конце августа суд апелляционной инстанции оставил решение в силе.

P.S.
В судебном решении содержится презанимательнейшая раскладка по движению средств в «обособленном подразделении» ООО «ПМБК».
1 апреля 2018 выручка от принятых ставок составила – 78 510 руб., выплачено наличных денежных средств в качестве выигрыша – 123 660 руб.;
2 апреля – выручка от принятых ставок – 77 164 руб., выплачено наличных денежных средств в качестве выигрыша – 124 464 руб.;
3 апреля – выручка от принятых ставок составила – 83 615 руб., выплачено наличных денежных средств в качестве выигрыша – 78 825 руб.;
4 апреля – выручка от принятых ставок составила – 147 061 руб., выплачено наличных денежных средств в качестве выигрыша – 101 248 руб.;
5 апреля – выручка от принятых ставок составила – 124 430 руб., выплачено наличных денежных средств в качестве выигрыша – 57 258 руб.

«Новая социальная газета», №34, 20 сентября 2018 г.
Публикация размещена с разрешения редакции «НСГ».
Адрес редакции «Новой социальной газеты»: г. Пенза, ул. К. Маркса, 16. Тел./факс.: 56-24-91, 56-42-02, 56-42-04.