Дмитрий ГУЛИН
Финансовое преступление 10летия в Пензе
В конце ноября 2016 года в службу безопасности операционного офиса в Пензе филиала банка ВТБ поступила информация о том, что сотрудник – заведующий кассой – Андрей Кирсанов необоснованно оставляет в хранилище ценностей завышенный остаток наличных денежных средств. Возникло предположение, что Кирсанов скрывает какую-то информацию, возможно факт хищения. На основании этого было принято решение о формировании сумки для передачи в РКЦ остатка всех денежных средств из кассы. Предполагалось, что на следующий день в РКЦ будет произведен пересчет всей находящейся там наличности.
Из показаний заместителя руководителя службы операционно-кассового обслуживания операционного офиса в Пензе филиала банка ВТБ: «8 декабря 2016 года в филиале проводилась полугодовая «выборочная» ревизия, при проведении которой Кирсанов заметно нервничал. В тот день Кирсанов А.Ю. попросил его отправить руководителя службы операционно-кассового обслуживания контролировать пересчет в другое помещение кассового узла. Он отказал, так как тот это никак не мотивировал. После сдачи кассирами пересчитанной наличности руководитель службы операционно-кассового обслуживания велел Кирсанову сформировать инкассаторский мешок с не выданной на контрольный пересчет наличностью для завтрашней отправки в РКЦ. Данный мешок он должен был поместить в хранилище, предварительно опечатав личной печатью. При формировании мешка у Кирсанова стали выпадать из рук пачки…»
Из показаний руководителя службы операционно-кассового обслуживания в операционном офисе в Пензе филиала Банка ВТБ: «Около 18 часов, после проведения контрольного пересчета и сдачи кассирами денежных средств Кирсанову А.Ю., в присутствии всех кассиров и членов ревизионной комиссии, он попросил Кирсанова загрузить все «пачки», находящиеся в тележке, в мешок. У Кирсанова началась паника, он стал совершать непонятные движения. Тогда он сам стал складывать в мешок пачки денег.
Когда в руках одновременно оказались две пачки 5-тысячных купюр, он обратил внимание на разный цветовой тон пачек. На его вопросы Кирсанов А.Ю. пояснил, что в одной из пачек находятся ветхие купюры. При более внимательном просмотре он обнаружил, что фактически в упаковке находились купюры номиналом каждая по 1000 рублей. В тот момент он спросил у Кирсанова А.Ю., где деньги, на что тот ответил, что денег нет.
Председателю ревизионной комиссии было дано указание о проведении сплошного пересчета всех денежных средств. Соответственно были выданы все денежные средства для осуществления контрольного пересчета, при котором все «пачки» пересчитывались полистно (покупюрно). В ходе ревизии было обнаружено, что в одиннадцати «пачках», упакованных как купюры номиналом по 5000 рублей, фактически находились денежные средства номиналом по 1000 рублей, выявлена недостача в сборной «пачке». Общая сумма недостачи, выявленная ревизией, составила 96 миллионов 400 тысяч рублей…»
Из показаний руководителя дирекции по Пензенской области филиала банка ВТБ: «8 декабря <…> сообщил ему, что в кассе обнаружена недостача большой суммы денежных средств. Пачки, оформленные как содержащие 5-тысячные купюры, фактически содержат тысячные купюры. Он сразу же пришел в помещение кассового узла, где на его вопросы Кирсанов А.Ю. пояснил, что деньги, принадлежащие банку, он проиграл в азартные игры. Кирсанову А.Ю. было предложено написать объяснительную записку, где он признался в хищении денежных средств и собственноручно указал, что с января 2015 года путем замены 5-тысячных купюр на тысячные купюры похищал денежные средства из кассы банка и тратил их в игровых автоматах, терминалах, кафе…»
Как же получилось, что практически за два года никто не обнаружил недостачу столь значительных средств? Ведь «звоночки» же были!
Из показаний заместителя руководителя службы операционно-кассового обслуживания: «В период с сентября 2016 года до 1 декабря 2016 года он стал обращать внимание, что Кирсанов А.Ю. оставляет в кассе необоснованно большой остаток денежных средств. Он периодически указывал на это Кирсанову А.Ю., давая указание увеличить объем вывоза денежных средств в РКЦ Пензы. Кирсанов объяснял небольшой объем передаваемых денежных средств в РКЦ заботой о клиентах, загруженностью, наличием личных проблем, обещал исправить данную ситуацию. Однако вплоть до ноября 2016 года данная ситуация с вывозом денежных средств в РКЦ не улучшилась, а суммы, которые Кирсанов А.Ю. оставлял в кассе, постоянно необоснованно увеличивались…»
Проверки проводились неоднократно. Вот только ожидаемого эффекта они не давали. Нет такой системы, которую нельзя было бы обойти. Так согласно книге выданных и принятых ценностей буквально за две недели до описываемых событий в хранилище проводилась «сплошная ревизия», которая не выявила недостачи.
«В результате проведенного анализа Книги учета выданных и принятых ценностей за 24 ноября было установлено, что в Книгу учета выданных и принятых ценностей Кирсанова А.Ю. была вписана сумма 25 миллионов рублей, выданная на контрольный пересчет кассиру И. и сумма в 25 миллионов рублей, выданная на контрольный пересчет кассиру Г…»
При просмотре записи с камер видеонаблюдения было установлено, что кассиром И. фактически пересчитана денежная сумма в размере 2 миллиона рублей. При этом кассир И. сообщила, что сделала это по указанию Кирсанова А.Ю. Аналогичные пояснения дала и кассир Г.
«…Выявить недостачу в ходе сплошной ревизии помешали следующие основания: купюры были упакованы в соответствии со своими реальными номиналами, что не позволяло выявить расхождение при контрольном пересчете, вместе с тем суммы денежных средств, выданных на пересчет, в журнале умышленно завышены Кирсановым А.Ю…»
Приговором Ленинского районного суда Кирсанов А.Ю. по ч. 4 статьи 160 УК РФ – присвоение или растрата, то есть хищения чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере был осужден к 5 годам 6 месяцам лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима. Также был удовлетворен гражданский иск банка – с Кирсанова А.Ю. взыскано в пользу банка 96 миллионов 400 тысяч рублей. Решение вступило в законную силу.
В завершении хотим обратить внимание на один момент – Кирсанов А.Ю., как заведующий кассой службы операционно-кассового обслуживания, заключил договор о полной коллективной (бригадной) материальной ответственности с членами коллектива (бригады), состоящего из должностных лиц, ответственных за сохранность наличия денежных средств и других ценностей хранилища ценностей операционного офиса в Пензе филиала банка ВТБ.
«Коллектив (бригада) принимает на себя коллективную (бригадную) материальную ответственность за несоблюдение сохранности имущества (наличных денежных средств и других ценностей), находящихся в хранилище…» То есть компенсировать растрату будет вся «бригада»? Мы попросили прокомментировать этот вопрос пресс-службу банка ВТБ.
«Новая социальная газета», №30, 23 августа 2018 г.
Публикация размещена с разрешения редакции «НСГ».
Адрес редакции «Новой социальной газеты»: г. Пенза, ул. К. Маркса, 16. Тел./факс.: 56-24-91, 56-42-02, 56-42-04.
